Steuern sparen zum Jahresende

Diese Tipps können bares Geld wert sein | 27.11.2017

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Steuerzahler sollten vorsichtshalber zum Jahresende schon einmal Bilanz ziehen, um ihre Steuerlast für 2018 möglicherweise noch zu senken. So könnten sich kurzfristige Investitionen noch lohnen oder sollten vielleicht doch lieber in das nächste Jahr verschoben werden.

Freibeträge nutzen

Viele Arbeitnehmer zahlen über das Jahr hinweg mehr Lohnsteuer, als sie müssten. Bestimmte regelmäßige Belastungen können Sie als Freibeträge auf Ihrer elektronischen Lohnsteuerkarte eintragen lassen. Dies können z.B. Werbungskosten oder Sonderausgaben sein. Wenn Sie den Antrag noch bis 30. November bei Ihrem zuständigen Finanzamt einreichen, wird der Freibetrag für dieses Jahr auf das restliche Jahr aufgeteilt. So haben Sie kurz vor Weihnachten vielleicht noch etwas mehr Geld für Weihnachtsgeschenke übrig. Der Freibetrag wird als elektronisches Lohnsteuerabzugsmerkmal abgespeichert und infolgedessen vom Arbeitgeber berücksichtigt. Der Freibetrag gilt dann auch gleich für das nächste Steuerjahr – also 2019. Danach muss er wieder neu beantragt werden. Vorsicht: Wenn Ihnen Freibeträge genehmigt werden, sind Sie meist zur Abgabe einer Steuererklärung verpflichtet.

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Haushaltsnahe Dienstleistungen absetzen

Lohnkosten für haushaltsnahe Dienstleistungen wie beispielsweise Kosten für die Reinigung der Wohnung, des Treppenhauses, die Gartenpflege, den Winterdienst oder auch Handwerkerleistungen können in der Steuererklärung geltend gemacht werden. Die Beschäftigung einer Putzhilfe auf Minijob-Basis kann bis zu 510 Euro Steuerersparnis bringen. Des Weiteren ermäßigt sich die Steuer bei Inanspruchnahme von selbstständigen Haushaltshilfen, Pflegepersonal oder Kinderbetreuern um 20 % der in der Rechnung aufgeführten Arbeitskosten (höchstens 4.000 Euro pro Jahr). Darüber hinaus dürfen Kosten für Handwerkerleistungen im Haushalt zu 20 % (maximal 1.200 Euro) steuermindernd geltend gemacht werden. Dabei werden aber nur Arbeitskosten, nicht aber Kosten für Material begünstigt. In beiden Fällen ist es Voraussetzung, dass die Rechnungen per Überweisung und nicht bar beglichen wurden. Sortieren Sie Belege daher nicht direkt zum Jahresende aus.
 
Diese Steuerermäßigungen können übrigens auch von Mietern in Anspruch genommen werden – auch wenn sie vom Vermieter beauftragt wurden, aber über die Betriebskosten vom Mieter gezahlt wurden. Um diesen Anspruch beim Finanzamt geltend machen zu können, benötigt der Mieter eine Bescheinigung vom Vermieter mit den erforderlichen Angaben. Die „normale“ Betriebskostenabrechnung reicht in der Regel nicht aus.

Krankheitskosten prüfen

Krankheitskosten können in der Einkommensteuererklärung als außergewöhnliche Belastungen eingetragen werden, wenn die Kosten über der zumutbaren Eigenbelastung liegen. Wie hoch diese ausfällt, ist individuell unterschiedlich und richtet sich beispielsweise nach dem Familienstand und dem Gesamtbetrag der Einkünfte. Liegen Sie zum Ende des Jahres knapp unter dieser Grenze, lohnt es sich ggf., noch in diesem Jahr die neue Brille anzuschaffen oder die Zahnkrone erneuern zu lassen. Können Sie die Belastungsgrenze nicht mehr erreichen, sollten Sie damit vielleicht bis zum neuen Jahr warten.

Werbungskosten

Arbeitnehmer können Werbungskosten über die Steuererklärung absetzen, wenn Sie mehr als 1.000 Euro (Pauschalbetrag) im Rahmen der beruflichen Tätigkeit ausgeben. Diese Kosten beinhalten z.B. Fahrtkosten, Fortbildungen, Arbeitskleidung oder den Kauf beruflicher Fachliteratur. Liegen Sie bislang unter dem Pauschalbetrag, könnte es sich für Sie eventuell lohnen, angestrebte Anschaffungen vorzuziehen. Bei größeren Käufen, wie beispielsweise einem beruflich genutzten Laptop, müssen Steuerzahler den Anschaffungsbetrag auf die voraussichtliche Nutzungsdauer verteilen und abschreiben. Kurz vor Jahresende noch einen PC oder Laptop zu kaufen, könnte sich daher eventuell wenig lohnen.

Immobilienbesitzer

Vermieter können Renovierungs- und Sanierungsarbeiten an einer Immobilie, die noch in diesem Jahr erledigt werden, als Werbungskosten geltend machen. Wurde die Immobilie jedoch erst erworben, ist Vorsicht geboten: Werden diese Arbeiten zeitnah zum Kauf der Immobilie vorgenommen, um diese in einen sog. „betriebsbereiten Zustand“ zu versetzen, können diese Kosten noch als nachträgliche Anschaffungskosten angesehen werden und müssen ebenfalls über die Nutzungsdauer der Immobilie abgeschrieben werden.

Zulage zur Riester-Rente beantragen

Riester-Sparer sollten daran denken, dass staatliche Zulagen gesondert beantragt werden müssen. Wenn Sie riestern, sollten Sie daher prüfen, ob Sie einen solchen Antrag bereits gestellt haben. Auch Gehaltsänderungen oder andere Änderungen der persönlichen Verhältnisse können relevant sein und sollten u.U. angegeben werden. Mitunter erhalten Sie zur Grundzulage noch eine Kinderzulage, die für jedes kindergeldberechtigte Kind jährlich 185 Euro (Geburt vor dem 01.01.2008) bzw. 300 Euro (Geburt ab dem 01.01.2008) beträgt.

Heirat vor Jahresende

Vielleicht erscheint das auf den ersten Blick nicht sonderlich romantisch. Falls Sie aber 2017 noch standesamtlich heiraten, können Sie das Ehegattensplitting für das gesamte Jahr 2017 in Anspruch nehmen. Gleiches gilt übrigens auch bei einer Scheidung. Liegt der Scheidungstermin im Dezember, kann es durchaus zu einer Nachzahlung für das komplette Jahr kommen.
 
Wir freuen uns, wenn dieser Artikel zum Thema Steuern hilfreich für Sie war. Wichtig: Es handelt sich hierbei um allgemeine Tipps und kann eine Prüfung des Einzelfalls nicht ersetzen. Haben Sie dazu Fragen? Dann wenden Sie sich einfach an Ihren Steuerberater oder Ihr zuständiges Finanzamt.

Autor: ING-DiBa


Ihre Meinung

Kommentare (18)


Kommentare

ING-DiBa

17.01.2018

Hallo Elke, unter den Piktogrammen finden Sie zu jedem Thema Detailinformationen. Individuelle Fragestellungen zu einzelnen Themen besprechen Sie aber am besten mit Ihrem Steuerberater oder mit einem Steuerhilfe-Verein. Viele Grüße, Ihr Social Media Team


Elke

17.01.2018

Wo bitte stehen die Details zu Freibeträgen, scheinen nur als Piktogramm vorhanden zu sein?


SL

22.12.2017

Krankheitskosten!

Ohne Ärztliches Schreiben über Notwendigkeit und Grund der Fahrt ...... wird nichts vom Finanzamt akzeptiert.


Peters Karin

21.12.2017

Bin Ende Nov. 2015 in die Rente gerutscht.
2017 war ich mit der Einkommenssteuererklärung zu spät dran August,
dann dachte ich : Bekomme Millionen als Rentnerin.
Versuche 2018 früher daran zu denken.
Neuroplastizität: Kann so alt werden,wie ne Kuh, man lernt immer nochdazu.


Günter Schüler

21.12.2017

Ich war bis 30. Juni 2016 Steuerberater.
Also informiere ich mich.


Frank A.

20.12.2017

@Heiko 05
Steuern sparen durch Heirat geht durch das Ehegattensplitting!!!


twietie

20.12.2017

und bei den Krankheitskosten die km zu den Ärzten nicht vergessen. Hier kann man pro gefahrenen Km 0,30 € ansetzen. Wenn man das alles übers Jahr hinweg notiert, kann man schnell auf 200,-- € und noch mehr kommen. Man muss nur eine Liste führen und die km (über GoogleMaps ausgerechnet) angeben. Der Betrag kann sich lohnen, da die Belastungsgrenze dadurch erhöht wird und ein niedrigerer Betrag des Einkommens nicht steuerpflichtig ist.


Seifert Manfred

20.12.2017

Die Steuererklärung 2016 hat keinen Sinn ergeben . Mann hat mich auf 0gesetzt was immer das heißen mag und ich konnte nichts absetzen . Auch keine Gesundheits und Eigenheimkosten, nichts wurde berücksichtigt . Wer keine Streuern zahlt bekommt auch nichts wieder. Und das bei meiner Rente , schöne Politik . MS


Heiko 05

20.12.2017

Schließe mich Willi an gut gemeint aber nicht genug aufgestellt was bzw wie man bei einer zu Beispiel Heirat steuern sparren kann.


Willi

20.12.2017

Schade - gut gemeint. Aber es fehlen Zahlen, Fakten, hinweise au Fundstellen z.B. KRANKHEITSKOSTEN.
<pdf-Ausdruck?!


ING-DiBa

18.12.2017

Hallo mpp, dazu können wir keine Auskunft geben, aber schauen Sie doch einmal auf dieser Seite http://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Standardartikel/Themen/Steuern/Steuerarten/Einkommenssteuer/2017-06-01-Ermittlung-zumutbare-Belastung-Par-33-Abs-3-EStG.html bzw. googeln Sie das Thema einfach. Viele Grüße, Ihr Social Media Team


mpp

17.12.2017

Wie kann ich die Belastungsgrenze für außergewöhnliche Belastungen, die in der Steuererklärung angesetzt werden, selbst ausrechnen?


Jens

14.12.2017

Schade ist nur, dass das ELSTER Programm auf Apple nicht funktioniert..


Veronika

14.12.2017

Man kann übrigens auch in der ESt Kosten für den Ersatz bei Diebstahl ansetzen - weil ich in einem anderen Beitrag davon gelesen. Was man nicht vermutet und ich erlebt hab, weil ich vergangenes Jahr selbst am Arbeitsplatz bestohlen wurde, dass die Versicherung manchmal nur in bestimmten Fällen bezahlt. In meinem Fall war ich mal zwei Minuten nicht am Platz, sondern bei Kollegen und weg war das Zeug. So einen teuren Job kann sich nicht jeder leisten, insbesondere wenn aufgrund fehlender Einbruchsspuren kein Ersatz zu erwarten ist (wenn z. B. Türen verschlossen, aber nicht aufgebrochen wurden oder der Verdacht besteht, dass Kollege im Affekt oder aus Rache zugegriffen hat) Bei letzterem kann ich nur empfehlen solche Personen/so ein Umfeld zu meiden; strafrechtlich wird da - zumindest in meinem Fall - nix gemacht, und die Versicherung kann ja nicht mal eben ohne Nachweise irgendwelche Sachen ersetzen. Belege sammeln lohnt sich hier also u. U. - da kommen locker mal ein paar hundert Euro zusammen, für's Ersetzen des Handys, Türen / Schlösser aufbrechen + ersetzen (allein für Briefkasten und Haustür um die 270 Euro), neue Papiere beantragen usw. Daher vielleicht auch generell ein bisschen darauf achten, was man bei sich trägt.


Elster

05.12.2017

Das alte System hatte auch Vorteile. Zum Beispiel wenn in folgenden Jahren eine Gehaltserhöhung anhängig ist, dann konnte man die kalte Progression etwas abfedern, aber natürlich nur etwas. Nach meiner Das neue System ist, wer etwas genauer hinschaut, ganz im Sinne der Verkäufer und Hersteller, also der Lobby.
Elster lässt grüßen
Meinung ist man mit der


Mari

05.12.2017

Nicht der Zeitpunkt der Scheidung, sondern der Zeitpunkt des dauernd getrenntlebens ist ausschlaggebend für die Möglichkeit der Zusammenveranlagung.


Bitfever

30.11.2017

Danke Notting!
Solche Tipps erwartete ich eigentlich im Artikel meiner besten Bank.
Werde ich also meinen neuen Laptop erst 2018 kaufen.


notting

27.11.2017

Ich warte mit gewissen Anschaffungen die ich als Werbungskosten absetzen will, weil am 1.1.18 die GWG-Grenze massiv in die Höhe geht (auf 800EUR netto(!)). GWG = kann man in dem Jahr wo man's gekauft hat komplett absetzen und muss nicht je nach Art der Sache auf versch. viele Jahre verteilen.

Und wenn man keine Steuererklärung abgeben muss bzw. das erst kurz vor Ende der Frist macht, kriegt man für aktuelle Verhältnisse extrem hohe Zinsen auf den Erstattungsbetrag.

notting